秭归县2023年一季度直达资金预算执行分析报告

　　为贯彻落实常态化财政资金直达机制，加大重点支出保障力度，增强基层财政保障能力，强化风险防范，切实兜牢基层“三保”底线。确保直达资金直达基层、直接惠企利民，做好“六稳”工作，落实“六保”任务。现结合我县实际，将第一季度直达资金工作报告如下：

　　一、分配执行情况

　　（一）2022年结转情况

　　2022年直达资金指标余额12238.59万元，截至3月结转金额11871.10万元，结转进度为97%；已支出金额2417.12万元，支出进度为20.4%。

　　（二）2023年执行情况

　　截至3月，秭归县收到直达资金共计86135万元，所有资金全部分配下达，分配率100%，已支付24306.24万元，支付进度为28.2%，已达到序时进度。具体执行情况如下：

　　1.支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付资金。该部分资金总量为2774万元，暂未支付。

　　2.共同财政事权转移支付。该部分资金总量为45831万元，已支付7721.93万元，支付进度为16.8%。具体为：（1）车辆购置税收入补助地方资金52万元，全部支付完毕，支付进度为100%；（2）困难群众救助补助经费5829万元，已支付3186.89万元，支付进度为54.7%；（3）机关事业单位养老保险制度改革补助经费2558万元，已支付2316万元，支付进度为90.5%；（4）医疗救助补助资金1184万元，已全部支付完毕，支付进度100%；（5）城乡义务教育补助经费4067万元，已支付78.83万元，支付进度为1.9%；（6）成品油税费改革转移支付4596万元，已支付442.8万元，支付进度为9.6%；（7）优抚对象补助经费1351万元，已支付420.64，支付进度为31.2%；（8）就业补助资金1858万元，已支付40.78，支付进度为2.2%。其他十三项资金暂未支付。

　　3.一般性转移支付。该项资金总量为29605万元，已支付15588.14万元，支付进度为52.7%。其中县级基本财力保障机制奖补资金19882万元，已支付15588.14万元，支付进度为78.6%。

　　4.专项转移支付。该项资金为普惠金融发展专项资金7925万元，已支付996.17万元，支付进度为12.6%。

　　二、支出成效

　　（一）保障义务教育公用经费，促进教学正常有序开展。截至3月，城乡义务教育补助经费支出78.83万元，主要用于义务教育阶段学校培训费、水电费、办公耗材等公用经费，弥补了县级财力不足，充分保障了全县义务教育教学活动正常有序开展。

　　（二）支持重点项目建设，完善交通基础设施。车辆购置税收入补助地方资金52万元，主要用于三年消危行动危桥改造工程设计费及工程费；成品油税费改革转移支付支出442.8万元，主要用于我县国省干线小修保养项目工程。保障了我县交通基础设施建设和养护，改善我县道路交通条件，方便老百姓出行和农产品运输。

　　（三）保障退休人员待遇，维护社会和谐稳定。机关事业单位养老保险制度改革补助经费支出2316万元，规范了基金支出，提高财政资金使用效率，保障基本养老金按时足额发放。

　　（四）全面落实就业政策，保障基本民生。截至3月，就业补助资金支出40.78万元，其中：兑现职业培训补贴、培训生活补贴和培训交通补贴合计16.28万元，培训补贴惠及企业2家，生活补贴交通补贴惠及192人次；兑现市级创业孵化基地补贴10万元，惠及企业1家；落实就业帮扶政策，全方位、各方面做好就业扶持工作，为实现更高质量和更充分就业努力，为稳就业保民生提供坚实支撑，做好脱贫人口稳岗就业工作，助力乡村振兴。

　　（五）关爱弱势群体、优抚对象，促进军民和谐，保障民生安定，维护社会稳定。截至3月底，困难群众救助补助经费共发放3186.89万元，主要用于发放1-3月城市特困、2023年城市低保春节慰问金、城市特困分散供养护理费、城市低保边缘家庭物价补贴，直达资金发放及时高效，救急解难，为生活无着人员提供救助；医疗救助补助资金发放1184万元，用于社会福利和救助，保障了困难群众参保资助和基本医疗服务需求，确保了救助对象享受到医疗补助待遇；优抚对象补助经费发放420.64万元，主要用于发放残疾军人、“三属”人员、参战参试人员、在乡复员军人、带病回乡退伍军人、年满60周岁的烈士子女、60岁以上农村籍退役士兵等七类人员的补助，在关爱、激励军人方面有着重大意义。

　　（六）下沉财力保基层运转。县级基本财力保障机制奖补资金支出15588.14万元，主要用于发放工资福利兜牢兜实“三保”底线，确保基层正常运转。

　　（七）支持帮扶企业，激发市场活力。截至3月底，普惠金融发展专项资金支出996.17万元，主要用于创业担保贷款贴息项目。贷款贴息资金有力增强了市场主体干事创业热情，解决个人就业创业贷款难问题，促进了城乡劳动者积极就业创业。

　　三、主要做法

　　（一）高度重视，加强组织领导。我局对财政直达资金管理高度重视，专门挑选局内业务能力强的干部从事此项工作，局领导以专题会议、工作会议等形式，研究解决财政直达资金管理工作中存在的问题，督促、协调相关股室和部门按要求抓好工作落实，确保取得实效。

　　（二）落实责任，建立工作机制。按照上级财政部门内部职责分工，我局结合实际，进一步将资金指标的分配下达、资金支付、支出关联匹配、预警问题处理等各个环节的责任明确到股室、到责任人，建立依托直达资金动态监控系统，由国库牵头，相关业务股室密切配合各负其责的工作机制，为做好财政资金直达工作打下基础。

　　（三）细化措施，加快工作进度。按照年初相关工作要求，我局积极采取措施加快工作进度：一是及时分配下达指标。在上级资金下达后，迅速会同相关部门研究安排资金，及时将指标分配下达到项目到单位。二是积极沟通协调。加强与预算单位沟通，采取电话、QQ、通报等方式告知提醒支出进度较慢的部门预算单位，督促预算单位加快项目实施和资金拨付，确保直达资金及时发挥效益和作用。三是及时导入信息和支出关联。预算文件下达及资金支出后3个工作日及时将信息导入监控系统，及时准确录入惠企利民补助发放信息，及时做好系统支付数据关联匹配。

　　（四）加强监管，强化问题整改。充分利用直达资金监控系统，对直达资金从指标分配下达、资金支付和惠企利民补助发放进行全过程跟踪和监督，对监控预警问题及时核实、及时整改，确保资金支付无疑点问题和违规问题，目前已处理各类预警问题25条，其中：导入惠企利民明细2条，上传附件预警2条，支出预警疑点信息21条，经核实全部认定正常，所有预警问题全部整改到位。

　　四、问题和困难

　　（一）项目进展较缓。项目的资金支出进度较慢，主要是涉及项目多且建设周期较长，前期工作流程耗时，自然天气影响等导致部分项目无法及时实施。

　　（二）直达资金监控平台有待完善。按照直达资金监控管理要求，涉及惠企利民的直达资金项目需导入资金发放明细。但在实际工作中导入数据时，系统出现乱码、数据丢失、遗漏等现象，多次导入后系统才能保存上传数据。

　　五、下一步工作建议

　　（一）完善直达资金管理体系。一是从上至下明确预算单位在直达资金管理中的责任，建立完善对预算单位的通报、督办机制，增强预算单位对直达资金管理的责任意识和重视程度。二是建立多部门联动、对接的工作机制，加强部门间的沟通协调和信息共享，做好资金下达、使用、拨付等各个环节的监督管理。

　　（二）提高监控系统使用效益。进一步优化监控工作流程和完善监控系统，对接相关系统数据，简化操作流程，实现数据自动传递、自动关联匹配，提高支出关联的准确度和工作效率，减轻基层工作人员工作量。

　　秭归县财政局

　　2023年3月29日